JR
中 华 人 民 共 和 国 金 融 行 业 标 准
JR/T 0331.6—2026
证券期货业业务域数据元规范 第 6 部分：公开募集不动产投资信托基金业务
Bus iness domain data element specificat ion of secur it ies and futures industry—Part6：Publ icly-offered real estate investment trusts
2026-05-09 发布 2026-05-09 实施
中 国证 券监 督 管理 委 员会 发 布
目 次
前 言
本文件按照GB/T 1.1—2020《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。
本文件是JR/T 0331《证券期货业业务域数据元规范》的第6部分。JR/T 0331已经发布了以下部分： ——第1部分：证券公司。
——第4部分：证券交易所。
——第5部分：企业资产证券化。
——第6部分：公开募集不动产投资信托基金业务。
本文件由全国金融标准化技术委员会证券分技术委员会(SAC/TC 180/SC4)提出。
本文件由全国金融标准化技术委员会(SAC/TC 180)归 口。
本文件起草单位：中证数据有限责任公司、中国证券监督管理委员会债券监管司、中国证券监督管理委员会科技监管司、上海证券交易所、深圳证券交易所、中国证券投资基金业协会、中国证券登记结算有限责任公司。
本文件主要起草人：陈华、汪萌、卢大彪、郭永强、王东、王书朦、毛婧宁、王鹏飞、陈湘鹏、李晓悦、章奕、朱立、罗文栋、罗文婷、陈鸿鹄。
引 言
公开募集不动产投资信托基金聚焦重点区域、重点行业、优质项目，依托不动产持续、稳定的收益，实现权益份额公开上市交易，在盘活存量资产、促进投融资良性循环、支持实体经济等方面发挥着重要作用。 自2020年公开募集不动产投资信托基金试点启动以来，资产类型持续丰富、发行规模稳步增长、配套规则制度日益完善、监管体系逐步健全。同时，为贯彻落实党中央、国务院决策部署和资本市场新“ 国九条 ”要求，推动REITs市场高质量发展，丰富资本市场投融资工具，支持构建房地产发展新模式，证监会于2025年底发布商业不动产投资信托基金试点公告及配套规则，稳步推动商业不动产投资信托基金试点工作。当前在数据建设方面，存在业务专属名称较多、参与者众多且各方数据口径不一、不同资产类型之间数据差异较大、标准化难度较大等问题，为行业监管和统计分析带来诸多不便。为推动建立业务通用数据规范，提升行业数据治理水平，支持行业信息共享平台建设及监管信息化，开展了公开募集不动产投资信托基金业务数据元标准编制工作。《证券期货业业务域数据元规范》系列标准拟由6个部分构成：
——第1部分：证券公司。 目的在于规范证券公司业务域数据元。
——第2部分：基金管理公司。 目的在于规范基金公司业务域数据元。
——第3部分：期货公司。 目的在于规范期货公司业务域数据元。
——第4部分：证券交易所。 目的在于规范证券交易所业务域数据元。
——第5部分：企业资产证券化业务。 目的在于规范企业资产证券化业务域数据元。
——第6部分：公开募集不动产投资信托基金业务。 目的在于规范公开募集不动产投资信托基金业务域数据元。
本文件依托公开募集不动产投资信托基金业务实际操作流程，选取业务特征较为明显，并具有广泛适用性的一组数据元素集合，记录基金全生命周期的业务活动。按照体系化、规范化的数据元框架定义要求，通过溯源权威法规、细化技术属性、完善约束规则等步骤，形成一套业务分类清晰、名称定义准确、关联关系完善的数据元标准，为公开募集不动产投资信托基金业务相关领域数据建设和应用工作提供指导和参考。
证券期货业业务域数据元规范
第6部分：公开募集不动产投资信托基金业务
1 范围
本文件规定了公开募集不动产投资信托基金业务的数据元分类、数据元描述及规则、数据元、数据元引用代码目录。
本文件适用于公开募集不动产投资信托基金业务各参与方开展数据收集、治理等各项数据类相关工作。
2 规范性引用文件
下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本文件;不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改单)适用于本文件。
GB/T 2260 中华人民共和国行政区划代码
GB/T 18391.1—2009 信息技术元数据注册系统(MDR) 第1部分：框架
GB/T 39596—2020 证券投资基金编码规范
JR/T 0086—2012 证券投资基金参与方编码规范
JR/T 0176.1 证券期货业数据模型 第1部分：抽象模型设计方法
JR/T 0304.1 证券期货业基础数据元规范 第 1 部分：基础数据元
JR/T 0304.2 证券期货业基础数据元规范 第 2 部分：基础代码
3 术语和定义
下列术语和定义适用于本文件。
3.1
数据元 data element
由一组属性规定其定义、标识、表示和允许值的数据单元。
[来源：GB/T 18391.1—2009，3.3.8]
3.2
不动产资产支持证券 real estate asset backed security
以不动产项目所产生的现金流为偿付支持，通过证券化技术发行的固定收益类金融工具。
3.3
公开募集不动产投资信托基金 publicly-offered real estate investment trusts
通过公开募集资金设立的投资基金，基金80%以上资产投资于不动产资产支持证券，通过不动产资产支持证券和项目公司等载体取得不动产项目完全所有权或经营权利，将项目收益分配给投资者的基金产品。
3.4
原始权益人 originator
向资产支持专项计划转移其合法拥有的底层资产以获得资金的主体。
3.5
项目公司 project company
直接拥有底层资产合法、完整产权的法人实体。
4 数据元分类
本文件依托公开募集不动产投资信托基金业务实际操作流程，将公开募集不动产投资信托基金业务全生命周期划分为四个阶段，每个阶段再细化为多个业务单元。对公开募集不动产投资信托基金业务所涉及的数据元进行梳理归纳时，针对每个业务单元所产生的信息项进行梳理，甄别出具有强业务含义的信息项。在此基础上，进行信息项的汇总，从而形成本阶段所产生的数据元列表。公开募集不动产投资信托基金数据元架构详见图1，各阶段公开募集不动产投资信托基金业务数据元列表，包括：
a) 项目申报：
1) 涉及的业务单元主要包括：证监会注册、交易所上市审核、交易所挂牌审核;
2) 产生的数据元列表主要包括：项目注册信息、项目审核信息;
b) 基金募集：
1) 涉及的业务单元主要包括：询价发售、基金成立、基金上市;
2) 产生的数据元列表主要包括：基金询价发售信息、基金基本信息、底层资产基本信息、参与人信息;
c) 基金存续：
1) 涉及的业务单元主要包括：投资管理、基金交易、基金运营、基金变更、信息披露、基金财务报表;
2) 产生的数据元列表主要包括：交易行情信息、底层资产运营信息、收益分配信息、财务报表共性信息、资产负债表、利润表、现金流量表;
d) 基金终止：
1) 涉及的业务单元主要是基金清算;
2) 公开募集不动产投资信托基金作为创新证券品种，面市时间不长，目前暂无产品终止清算信息。
图 1 公开募集不动产投资信托基金数据元架构
5 数据元描述及规则
5.1 数据元编号
名称：数据元编号
说明：为数据元分配的唯一编号。
约束：必选
备注：编码规则见表1。
表 1 数据元编号编码规则
5.2 中文名称
名称： 中文名称
说明：描述数据元的中文名称。
约束：必选
备注：数据元中文名称命名规则遵循JR/T 0304.1中规定的数据元表示词命名规则。
5.3 英文名称
名称：英文名称
说明：描述数据元在实施到物理平台时采用的英文字段名，由字母、数字及下划线构成，原则上不超过30个字符，名称采用尽量简洁的英文缩写，单词之间通过下划线进行区隔。
约束：必选
备注：无
5.4 业务含义
名称：业务含义
说明：描述数据元的详细说明信息。
约束：必选
备注：无
5.5 数据类型
名称：数据类型
说明：描述数据元在实施到物理平台时采用的数据类型。
约束：必选
备注：数据类型应符合JR/T 0176.1附录A的要求，包括：C 字符型、B 布尔型、N 数值型、D 日期型、E 枚举型。
5.6 制定依据
名称：制定依据
说明：描述数据元的来源出处，包括法律法规、部门规章、规范性文件、国家或行业标准等。
约束：必选
备注：无
5.7 代码编号
名称：代码编号
说明：数据元值域为枚举值类型时规定的代码编号。
约束：可选
备注：编码规则见表2。
表 2 代码编号编码规则
5.8 度量单位
名称：度量单位
说明：描述属于数值类型的数据元值的度量单位。
约束：可选
备注：无
5.9 相关数据元
名称：相关数据元
说明：描述与业务域数据元相关的基础数据元。
约束：可选
备注：具体内容为基础数据元编号及中文名称。
5.10 关系类型
名称：关系类型
说明：描述数据元与基础数据元之间的关系类型。
约束：可选
备注：应符合JR/T 0304.1的要求。
6 数据元目录
6.1 数据元列表目录
本文件共包含13张公开募集不动产投资信托基金业务数据元列表，其中，项目申报阶段2张、基金募集阶段4张、基金存续阶段7张，公开募集不动产投资信托基金业务数据元目录框架，详见图2：
图 2 公开募集不动产投资信托基金业务数据元目录框架
6.2 项目申报
6.2.1 项目注册信息
项目注册信息是指基金管理人向证券期货业管理部门申请注册时所产生的重要信息，包括受理日期、注册批复日期等，项目注册信息应符合表3。
表 3 项目注册信息
表 3 项目注册信息(续)
6.2.2 项目审核信息
项目审核信息是指证券交易所审核阶段所产生的重要信息，包括无异议函日期、无异议函函号等，项目审核信息应符合表4。
表 4 项目审核信息
表 4 项目审核信息(续)
6.3 基金募集
6.3.1 基金询价发售信息
基金询价发售信息是指基金通过审核后向投资者进行询价、发售，并进行基金份额确认所包含的主要信息，包括询价时间、报价区间上限等，基金询价发售信息应符合表5。
表 5 基金询价发售信息
表 5 基金询价发售信息(续)
表 5 基金询价发售信息(续)
表 5 基金询价发售信息(续)
表 5 基金询价发售信息(续)
表 5 基金询价发售信息(续)
6.3.2 基金基本信息
基金基本信息是指基金募集成功后经过备案、基金合同生效并在交易所上市后，基金合同和招募说明书中所载的基金的基本信息，包括基金代码、基金名称等，基金基本信息应符合表6。
表 6 基金基本信息
表 6 基金基本信息(续)
6.3.3 底层资产基本信息
底层资产基本信息是指基金募集成功后经过备案、基金合同生效并在交易所上市后，基金合同和招募说明书中所载的不动产基本信息，包括项目名称、项目所在地区代码等，底层资产基本信息应符合表7。
表 7 底层资产基本信息
表 7 底层资产基本信息(续)
表 7 底层资产基本信息(续)
6.3.4 参与人信息
参与人信息是指参与公开募集不动产投资信托基金业务的各类机构，包括原始权益人名称、项目公司名称等信息，参与人信息应符合表8。
表 8 参与人信息
表 8 参与人信息(续)
表 8 参与人信息(续)
表 8 参与人信息(续)
表 8 参与人信息(续)
6.4 基金存续
6.4.1 交易行情信息
交易行情信息是指基金在证券交易所上市后，在二级市场交易时的行情信息，包括交易场所、交易日期等，交易行情信息应符合表9。
表 9 交易行情信息
表 9 交易行情信息(续)
表 9 交易行情信息(续)
表 9 交易行情信息(续)
表 9 交易行情信息(续)
表 9 交易行情信息(续)
6.4.2 底层资产运营信息
底层资产运营信息是描述在基金存续期间不动产项目经营运行情况，包括项目内含报酬率、项目净现金流分派率等，底层资产运营信息应符合表10。
表 10 底层资产运营信息
表 10 底层资产运营信息(续)
表 10 底层资产运营信息(续)
表 10 底层资产运营信息(续)
表 10 底层资产运营信息(续)
表 10 底层资产运营信息(续)
表 10 底层资产运营信息(续)
6.4.3 收益分配信息
收益分配信息是指公开募集不动产投资信托基金存续期间，记录向持有人分配收益和偿还本金的信息，包括分红金额、权益登记日期等，收益分配信息应符合表11。
表 11 收益分配信息
表 11 收益分配信息(续)
6.4.4 财务报表信息
6.4.4.1 财务报表共性信息
财务报表共性信息是指基金存续期间，记录基金财务报表共性的信息，包括财务报表类型、发布日期，财务报表共性信息应符合表12。
表 12 财务报表共性信息
表 12 财务报表共性信息(续)
6.4.4.2 资产负债表
资产负债表是指基金存续期间，记录基金在某一特定日期的全部资产、负债和所有者权益情况的信息，包括货币资金、结算备付金等，资产负债表应符合表13。
表 13 资产负债表
表 13 资产负债表(续)
表 13 资产负债表(续)
表 13 资产负债表(续)
表 13 资产负债表(续)
表 13 资产负债表(续)
表 13 资产负债表(续)
表 13 资产负债表(续)
表 13 资产负债表(续)
表 13 资产负债表(续)
6.4.4.3 利润表
利润表是指基金存续期间，记录基金在一定时期内的经营成果信息，包括营业总收入、营业收入等，利润表应符合表14。
表 14 利润表
表 14 利润表(续)
表 14 利润表(续)
表 14 利润表(续)
表 14 利润表(续)
表 14 利润表(续)
表 14 利润表(续)
6.4.4.4 现金流量表
现金流量表是指基金存续期间，现金的流入和流出情况，包括经营活动现金流入总计、经营活动现金流出总计等，现金流量表应符合表15。
表 15 现金流量表
表 15 现金流量表(续)
表 15 现金流量表(续)
表 15 现金流量表(续)
表 15 现金流量表(续)
表 15 现金流量表(续)
表 15 现金流量表(续)
表 15 现金流量表(续)
JR/T 0331.6—2026
7 数据元引用代码目录
数据元引用代码取值见表16。
表 16 数据元引用代码取值
59
表 16 数据元代码取值(续)
参 考 文 献
[1] 财政部.《企业会计准则》(财政部令第33号).2006年
[2] 中国证券监督管理委员会.《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》(证监会〔2014〕49号).2014年
[3] 《中华人民共和国证券投资基金法》.2015年
[4] 财政部.《资产管理产品相关会计处理规定》(财会〔2022〕14号).2022年
[5] 上海证券交易所.《上海证券交易所交易规则(2023修订)》(上证发〔2023〕32号).2023年
[6] 深圳证券交易所.《深圳证券交易所交易规则(2023修订)》(深证上〔2023〕98号).2023年
[7] 中国证券监督管理委员会.《关于修改<公开募集基础设施证券投资基金指引(试行)>第五十条的决定(证监会公告〔2023〕55号)》.2023年
[8] 中国证券监督管理委员会.《证券期货业统计指标标准指引(2025年修订)》(证监会公告〔2025〕 9号).2025年
[9] 中国证券监督管理委员会.《中国证监会关于推出商业不动产投资信托基金试点的公告》(证监会公告〔2025〕21号).2025年
[10] 中国证券监督管理委员会.《关于推动不动产投资信托基金(REITs)市场高质量发展有关工作的通知》(证监发〔2025〕63号).2025年
[11] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金(REITs)业务办法(试行)》 (上证发〔2025〕138号).2025年
[12] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金(REITs)规则适用指引第1号—审核关注事项(试行)》(上证发〔2025〕139号).2025年
[13] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金(REITs)规则适用指引第2号—发售业务(试行)》(上证发〔2025〕140号).2025年
[14] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金(REITs)规则适用指引第3号—扩募及新购入不动产(试行)》(上证发〔2025〕141号).2025年
[15] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金(REITs)规则适用指引第6号—年度报告(试行) )》(上证发〔2025〕144号).2025年
[16] 上海证券交易所.《上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金(REITs)规则适用指引第7号—中期报告和季度报告(试行)》(上证发〔2025〕145号).2025年
[17] 上海证券交易所.《关于发布<上海证券交易所公开募集不动产投资信托基金(REITs)业务指南第1号—发售上市业务办理>的通知》(上证函〔2025〕4381号).2025年
[18] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务办法(试行)>的通知》(深证上〔2025〕1519号).2025年
[19] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第1号—审核关注事项(试行)>的通知》(深证上〔2025〕1520号).2025年
[20] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第2号—发售业务(试行)>的通知》(深证上〔2025〕1521号).2025年
[21] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第3号—扩募及新购入不动产(试行)>的通知》(深证上〔2025〕1522号).2025年
[22] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第6号—年度报告(试行)>的通知》(深证上〔2025〕1525号).2025年
[23] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指引第7号—中期报告和季度报告(试行)>的通知》(深证上〔2025〕1526号).2025年
[24] 深圳证券交易所.《关于发布<深圳证券交易所公开募集不动产投资信托基金业务指南第1号— —发售上市业务办理>的通知》(深证上〔2025〕1512号 ).2025年
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