T/NMC 001-2024 现代企业管理制度 通则

标准编号：T/NMC001-2024
发布单位：南京企业管理咨询行业协会
发布日期：2024 年9 月5 日
实施日期：2024 年10 月1 日
现代企业管理制度 通则
前言
本标准依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基
本规范》等相关法律法规以及现代企业管理的最佳实践进行
编写，旨在规范企业管理行为，提升企业管理效率与风险控
制能力，促进企业持续健康发展。适用于各类企业的管理活
动。
引言
现代企业管理制度通则是企业管理的基础性文件，涵盖
企业运营中的关键职能模块。它有助于规范企业内部行为，
提升管理透明度，明确权责分配，实现高效运营。
第一章 总则
第一条 目的与适用范围
1. 目的
本标准旨在为企业提供系统化、规范化的管理制度框架，
提升企业的运营效率和管理水平，确保各项业务活动的规范
性和科学性。
2. 适用范围
本标准适用于所有注册企业及其附属机构，包括但不限
于公司、分支机构和子公司。涉及企业组织结构、财务管理、
人力资源、风险管理、信息管理等方面。
3 术语与定义
在本标准中使用的关键术语，包括“企业管理”、“风险控制”、
“合规管理”等，均应在本节中进行详细定义，以确保术语
的一致性和准确性。
第二条 定义
1. 企业管理制度
指企业为实现其战略目标而制定的各项规章、政策、流程
和程序的总称。
2. 标准化
制定并执行统一的管理规范，确保企业管理活动的一致
性和规范性。
3. 规范化
通过标准化措施，确保企业各项活动的合法性、有效性和
公平性。
第三条 原则
1.法治原则：企业管理制度必须符合国家的法律法规。
2.科学管理：通过科学的管理工具和方法提高企业运作效
率。
3.权责明确：管理制度中应明确各层级的责任和权限。
4.透明公开：信息透明化，保障企业内部公平性。。
第二章 组织架构与职能
第四条 组织结构
1. 董事会
负责企业的战略规划和重大决策。董事会成员应具备相
关的业务和管理经验。
2. 管理层
由首席执行官（CEO）及其他高级管理人员组成，负责企
业的日常运营和业务实施。
3. 各部门
企业应根据业务需求设置不同部门，如财务部、人力资源
部、市场部、生产部等，每个部门应有明确的职能和职责。
第五条 职责与权限
1. 职责分工
每个部门和岗位的职责应明确书面化，确保与企业战略
目标一致。
2. 权限管理
各级管理人员的权限应与其职责相匹配，避免权力集中
或职责不清的问题
第六条 决策程序
1. 决策流程
重要决策需经过充分的调研、讨论和审批，确保决策的科
学性和可行性。
2. 决策记录
所有决策过程和结果应详细记录，并存档，以备审计和跟
踪。
第七条 行政管理
1.办公秩序管理
包括日常办公规范、会议安排、员工考勤等行政管理制度。
2.资产管理
规范企业固定资产的登记、保管、使用及处置流程。
3.后勤管理
管理办公场所的日常维护、设备采购、车辆使用等后勤保
障工作。
4.文档管理
制定文档管理规范，规定文件的制定、审批、存档和销
毁流程。文档应按规定分类和保存。
5.存档管理
确保文件的安全存档和可追溯性，文档存档应符合相关
法规和标准。
6.档案管理
建立档案管理制度，规范企业文件的收集、存档、借阅
及销毁流程。
第三章 财务管理
第七条 财务规划与预算
1. 年度预算
企业应制定年度财务预算，包括收入、支出、投资等方面。
预算应基于市场预测和业务计划。
2. 预算审批
预算需经过管理层和董事会的审批，并在实施过程中进
行监控和调整。
第八条 会计核算
1. 会计制度
建立符合国家会计准则和国际财务报告标准的会计核算
体系，确保财务数据的准确性。
2. 财务报表
定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量
表，并进行内部和外部审计。
第九条 内部审计
1. 审计计划
制定年度内部审计计划，涵盖财务、运营和合规性审计，
确保审计工作的全面性。
2. 审计报告
审计结果应详细记录，并提交管理层和董事会，提出改进
建议。
第四章 人力资源管理
第十条 招聘与录用
1. 招聘流程
制定招聘标准和流程，包括岗位分析、招聘渠道选择、面
试与评估，确保选拔到合适的人员。
2. 录用管理
签订劳动合同，并进行员工入职培训和试用期考核，确保
员工能够适应岗位要求。
第十一条 绩效管理
1. 绩效考核
建立绩效考核体系，定期对员工工作表现进行评价。考核
内容应包括工作完成情况、目标达成情况、创新能力等。
2. 考核结果
绩效考核结果应与薪酬、晋升和奖励挂钩，考核结果应公
正客观，并及时反馈给员工。
第十二条 劳动关系管理
1. 合同管理
依法签订劳动合同，明确员工的权利与义务。合同内容应
包括岗位职责、薪酬待遇、工作时间等。
2. 劳动争议
建立劳动争议处理机制，妥善处理员工投诉和纠纷，确保
劳动关系的和谐稳定。
第五章 生产与运营管理
第十三条 生产计划与质量管理
1． 生产计划
根据市场需求制定生产计划，合理安排生产任务。
2. 生产质量管理
设定质量标准，制定质量控制流程和不合格产品处理程
序。
3.设备管理
管理设备的采购、维护、维修及报废流程。
4.生产安全与环保
制定安全生产规范，确保安全作业及环保措施落实。
5. 物流与供应链管理 ：优化物流系统、库存管理和供应
商选择。
第六章 市场与销售管理
第十四条 市场营销
1. 市场开发与营销策略
规划企业的市场开发、品牌推广和销售策略，优化市
场资源分配。
2. 客户关系管理
建立客户信息管理系统，优化客户服务，维护客户关
系，促进销售增长。
3. 销售目标与评估
设定销售目标，定期评估销售业绩，并制定激励措施。
市场调查与战略规划 ：制定市场调研计划，分析市场需求
并制定战略。
第七章 风险管理
第十五条 风险识别
1. 风险评估
定期识别和评估内外部风险因素，包括市场风险、财务风
险、法律风险等。
2. 风险记录
建立风险档案，记录风险情况和评估结果，为风险控制提
供依据。
第十六条 风险控制
1. 控制措施
制定风险控制措施，包括预防措施和应急措施，减少或消
除风险对业务的影响。
2. 实施监控
监控风险控制措施的实施效果，根据实际情况进行调整
和优化。
第十七条 应急管理
1. 应急预案
制定应急预案，处理突发事件和危机情况。预案应包括应
急组织、应急措施、资源配置等内容。
2. 应急演练
定期组织应急演练，确保员工掌握应急处理技能，提高应
急响应能力。
第八章 信息管理
第十八条 信息安全
1. 安全政策
制定信息安全管理政策，保护企业数据的机密性、完整性
和可用性。政策应涵盖访问控制、数据加密、安全审计等方
面。
2. 技术措施
实施技术安全措施，如防火墙、加密技术、入侵检测系统
等，防止数据泄露和网络攻击。
第十九条 信息沟通
1. 沟通机制
建立高效的信息沟通机制，确保内部信息的及时传递和
共享。沟通渠道应明确，信息传递应准确无误。
2. 沟通记录
信息沟通应有记录，以便跟踪和审核，确保信息传递的完
整性和有效性。
第九章 合规管理
第二十条 合规管理制度
企业应建立合规管理体系，确保企业的各项业务活动符
合相关法律法规和行业标准。
1. 法律合规
企业应定期更新并遵循适用的法律法规，确保所有业务
活动的合法性。
2. 行业标准合规
企业应遵循所在行业的标准和规定，确保产品和服务质
量符合行业要求。
3. 合规培训
定期对员工进行合规培训，确保员工了解相关法规和标
准，并在工作中遵循。
第十章 企业文化与社会责任
第二十一条 文化建设
1. 企业文化建设
通过制度化的行为准则和管理机制推动企业核心价
值观的贯彻落实。
2. 企业社会责任（CSR）
制定企业的社会责任计划，涵盖环保、公益、员工健
康等方面的内容。
3. 可持续发展管理
推动企业绿色发展，减少资源消耗，提升企业的环保
绩效。
第十一章 制度建设
第二十二条 制度考核与持续改进
1. 制度执行考核
对各部门制度执行情况进行定期考核，确保制度的有
效落实。
2. 持续改进机制
根据企业运营和外部环境的变化，定期对制度进行评
估和修订，确保制度适应性与有效性。
第十二章 附则
第二十三条 标准实施
1. 实施细则
企业应根据实际情况制定实施细则，确保本标准的有效
实施。实施细则应包括具体的操作流程和责任分配。
2. 实施监督
成立专门的监督机构，负责监督标准的执行情况，确保制
度得到有效落实。
第二十四条 标准修订
1. 修订流程
标准的修订应经过必要的调研和评审，修订内容应经过
管理层和相关部门的审批。
2. 公开实施
修订后的标准应向全体员工公开，并进行必要的培训，确保员工了解并遵守修订内容。
第二十五条 解释权
1. 解释权
本标准的解释权属于制定单位。对于标准实施过程中的具体问题，企业应参照相关法律法规和行业规范进行处理。
附录
附录A 术语解释
企业管理制度 ：企业为规范其运营而制定的各种规章和程序。
标准化 ：确保管理活动的一致性和规范性。
规范化 ：通过标准化确保活动的合法性和公平性。